导语：当企业破产时，股票、债券、存款、基金等这些都会被冻结，用以清偿债务，但保单和信托两类资产不会被冻结。如果贾跃亭贾老板当时已经采取了风险隔离措施的话，还能给他的家人留点家底。
7月4日，乐视网发布公告称，控股股东贾跃亭及乐视控股所持乐视网26.27%的股权中已有99.06%被司法冻结，占公司总股本的比例为26.03%。乐视网已于2017年4月17日停牌，按照停牌价30.68元计算，此次被冻结的股权价值159亿元。
贾跃亭！在中国，他称得上是一个难得的极具创新精神和国际视野的企业家。在他的领导下，乐视这家每年盈利不过1亿元的创业板公司，却敢融资近千亿元，全线开花进行豪赌，从做手机到新能源汽车，从投资打车软件到囤积大量地皮。他领导的乐视，一年前还跟苹果较量，如今贾跃亭家族12亿资产被冻结。
贾跃亭的遭遇不得不让人反思，更值得富人去思考资产保全的问题，目前大多数富人存在“资产权属不清 个人财富不安全”的问题：
1、公私不分
企业资产不等于个人资产，只有税后的收入（工资、股东分红等）才是个人合法收入。
通过对中国沿海最发达地区的企业主调研中发现，企业主99%的资产价值都是以其所拥有的企业股权形式体现，大量财产都是在自已的企业名下而非个人名下。很多企业主往往把个人财产与企业资产混为一谈，无形中也把个人家庭财产也暴露在市场风险之中，如果做企业欠下巨债不能偿还，个人家庭的财产必受牵连。
新公司法第2章第3节第64条规定：“一人有限责任公司的股东不能证明公司财务独立于股东自己的财产的，应当对公司债务承担连带责任”。
2、夫妻不分
夫妻资产不分将会直接影响私人财产的安全。私人企业根据法律规定可以要求股东承担无限连带责任，作为夫妻的另一方将为此共同承担相应的风险。而那些所谓存在银行、或买房产的“私房钱”，在法律上根本不成立，因为这些钱并不能真正抵御风险。
《婚姻法》解释（二）第二十四条“债权人就婚姻关系存续期间夫妻一方以个人名义所负债务主张权利的，应当按夫妻共同债务处理。”
3、担心财富传承
“家业常青”一直是中国传统文化传承的一部分。随着中国创富第一代在人生阶段和事业发展两方面双双步入成熟阶段，他们开始思考未来财富的传承问题。
企业主的财富传承存在两个问题：
1、儿女们是否愿意接班，是否有能力接班？如果不接班，怎样保证家庭企业的平稳过渡和家庭财富的长治久安？
2、儿女们继承父辈的财富，资产怎样配置才是合理的？如果对毕生的财富不做任何遗产规划，也许在将来，儿女们接手的就是一大摊的麻烦。比如遗产税的麻烦，接手企业的麻烦，财产分配的纠纷。
《遗产税草案》第十五条：在遗产税税款缴清前，其遗产不得分割、交付遗赠，不得办理转移登记。而且遗产税全部要求现金缴付。
富有的人不缺钱，缺的是对财富的保障与安排。当财富积累到一定程度的时候，所有者关注的焦点已不再是财富本身，而是怎样借由财富的安排获得一颗安稳的心。资产保全，可以简释为让资产保值，并且增值。对于富有的人，保险首先是十分稳妥的资金储备和投资方式，也是容易“变现”的工具。
以企业主来说，只要经营，都会准备一笔储备金存到银行以备需要时拿出来进行生意的周转。但是当债权债务问题出现，发生法律诉讼时，银行的这些钱以至包括股票、房地产等都可能被冻结。当冻结发生时，企业主就可能陷入困境，生意上的往来或运作可能会因为缺少周转的现金流而导致停业甚至破产。
但是，如果提前拥有寿险的保单，这个问题就会轻易解决。因为人身保险合同是以人的寿命和身体为保险标的，依据《保险法》第五十六条规定：“依照以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单，未经被保险人书面同意，不得转让或者质押。”所以当所有的财产都被冻结甚或拍卖时，寿险的保单不能被冻结和拍卖，而其保单贷款功能则又使其成为了最好的变现工具。
举个例子，假如客户有500万的资产，他可以把储备金的大部分放在银行，另一少部分（5%-40%的储备金）一次性存入保险公司，购买终身寿险。当债权债务纠纷发生、财产被冻结的情况出现时，他就可以拿寿险的保单，直接去保险公司进行贷款，作为应急之用，贷款的额度可为保单现金价值的70~80%左右（具体按保险合同上的规定）。
保险与避税避债
国际上虽然并不乏购买大额寿险保单以规避遗产税的案例，国内遗产税开征期限也并不明确，对于更多保险客户来说，购买保险产品更多是起到保全资产的作用。目前，国内关于保险避税的相关法律有《个人所得税法》，其中明确规定保险赔款免纳个人所得税。而这一赔款并不特指人寿保险，而是全部的保险赔款。
保监会《人身保险公司保险条款和保险费率管理办法》规定，人寿保险是指以人的寿命为保险标的的人身保险，分定期寿险、终身寿险、两全保险等，其设计类型分为普通型、分红型、投资连结型、万能型等。这意味着，不管产品是定期寿险、终身寿险或者两全保险，都属人寿保险的范畴归属，需要注意的是，很多保险公司以类似年金形式返还的产品，实际属两全保险。
而其他类型的保险，如企业年金保险、健康保险、意外伤害保险，只有受益金受法律保护。
案例：
安然创始人借保单避债务
肯尼斯·莱是美国安然公司创始人。安然公司在2001年年底申请破产，而他在公司宣布破产的前一年，花费400万美元购买了多种类型的商业年金保险。按保险合同约定，从2007年开始，肯尼斯·莱夫妇每年将可以领取保险公司支付的年金约90万美元。最绝的是，在美国，大多数州都规定人寿保险金和年金的给付受法律保护，所以即便肯尼斯·莱夫妇宣布破产，债权人也无权要求用这笔巨额年金来抵缴债务。
这让中国人见识了一把保险产品的“特殊功能”。保险产品果真有如此超能力？
在国外，很多富豪会利用保险合法为自己“避债避税”，一旦发生债务纠纷或“吃官司”，个人资产被用来抵债、没收和查封后，保险依然能够安全地为其或家人留下一部分钱，甚至仍能维持像之前一样的奢华生活。还有很多超级富豪利用保险规避遗产税；在身故后，尽可能多地把钱留给子孙后代。
提醒：
我国只有人寿保险能“避债避税”
我国《保险法》第二十三条规定：任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。
记者在采访中发现，保险业界资深人士普遍认为，如果保险人陷入经济纠纷或涉嫌犯罪，属民法范围，只要没有证据证明其保险合同无效，或者资金来源有问题，法院是无权强制处理保单的。但如果涉及刑事犯罪，法院照样可以冻结、扣押、查封涉案人的保险。
例如，如果购买保险的资金是违法所得，触犯了刑法，这笔钱基本上会被依法追缴；在负债或公司财务恶化后投保，也会有非法转移财产的嫌疑，保险合同有被判为无效的可能；另外，洗钱也是不容许的。我国的《反洗钱法》中有l7条针对保险公司的条款，现在又有更新的补充。对于—些保险费来自非法途径的，法院可裁定保险公司强行退保。
据我国相关法律，只有人寿保险能“避债避税”。人寿保险是属于人的生命资产，不需要缴税的，并且受益人的权利是大于债权的，债权人无权要求受益人以保险利益来偿还债务。
权利：
不能动用债务人的人寿保险
人寿保险的债务豁免功能肯定是有的，但在填写保单时，必须指定受益人，否则赔偿金只能算作遗产，需偿还被保险人债务。
按照《保险法》第四十二条的规定，如果债务人死亡，其购买的保险又有明确指定的受益人，那么这笔保险金会直接赔给受益人，不作为遗产处理，也不会被用来偿还债务。但如果没有指定受益人、受益人死亡或者只是在保单的受益人项目里填写了“法定”，那该笔赔偿金则算作被保险人的遗产，需要偿还生前债务。
客户购买人身保险后，资金从个人资产中剥离，划归到保险公司，出现债务问题，依照相关法规，任何机构包括法院都不能动客户的保险。
但《合同法》只规定了债权人无权直接向保险公司要求退保抵债，债务关系却依然存在，如果债务人的保险金经过一段时间后按照保险合同返还给了债务人，这笔钱很有可能依然需要偿还之前的债务，除非当时债务关系已经不存在或者诉讼时效已过。
但即使保险到期，客户不取出的话，—般会继续存在保险公司的账户里，别人无法动用。
现状：
国外用保险避债避税已普及
利用保险合法避税，在我国用武之地还不多，目前只有《个人所得税法》相关条文规定，保险赔款免纳个人所得税。但在国外，利用保险合法规避遗产税早已普及。
遗产税问题一直受到社会关注，尤其是对于高净值人士，一切迹象都显示遗产税的征收已离我们不远。相信如果真的开征遗产税，或许富人们对遗产规划的需求将替代目前的债务规避，成为其购买人寿保险的主因。
至于保险的另一种避税方式个人税收递延型养老保险，相较于遗产税，目前或许离中国人更近一些。个人税收递延型养老保险，是指投保人在税前列支保费，在领取保险金时再缴纳个人所得税。由于在购买保险和领取保险金时，投保人处于不同的生命阶段，其边际税率有非常大的区别，对于投保人有一定的税收优惠。
总结
保险制度设计的初衷并非帮助债务人实现避债，保险的本性还是分摊损失和经济补偿。
此外除了保险，还有其他的金融工具，比如信托，可以与保险相辅相成，满足高净值家庭的需求。
保监会的公益广告这么说
请不要拿起计算器来计算保险的收益，如果能够计算出来的那绝对不叫风险。保险虽然不能改变生活，但可以预防将来的生活被改变！
1. 别总说保险是骗人的！保险骗人，能骗上300年的历史么？国家还给颁布「保险法」让它去骗么？
2. 别总说保险公司理赔难！你自己理赔过吗？买了养老险去申请医疗理赔，你认为是谁的问题？买的是冰箱非要当彩电看，是不是该分析一下自己的问题?
3. 别老说保险代理人让你讨厌！保险代理人能找到你，说明你有福气，你还有可帮助的机会；如果你已经住进医院才想起买保险，即使求代理人帮助你，也会没人理！
4. 别总自以为是的认为自己懂得很多，总告诉身边的熟人别买保险：如果你的朋友需要20万的手术费用，你给他20万元么？如果你的朋友需要每月5000元的养老费，你会给他么？
5. 别总觉得保险代理人素质低！这个跟你拥有自己的健康保障没有任何关系！
6. 别总是崇尚银行！银行除了本利，不会像保险那样再给保障（赔偿）！
7. 为什么人生非要用现实的案例、或事实来证明，风险与人生未来的不确定！
8. 中央一套为什么每天播报：保险让生活更美好！
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